【定期报告】汉德股份:2015年年度报告
发布时间：2016-04-01 15:39:03浏览量：
汉德股份
NEEQ:834170
武汉汉德阀门股份有限公司
（WuhanHandValveCo.,Ltd.）
年度报告
2015
公司年度大事记
公司年度大事记
公司于2015年10月26日取得股转系统同意 公司被认定为高新技术企业，证书编号：
挂牌函，并于2015年11月11日正式挂牌。 GR201542000365。
成功举办中国仪器仪表学会湖北工作站“2015 公司高永辉、杨志刚、高永照取得测量控制与
年仪表与自动化工程技术应用新进展(湖北)交 仪器仪表高级工程师证书。
流会”。
2015年全年，公司研发出18项新产品，并申 公司研发的新产品“黑水调节阀”在中煤远
请实用新型专利19项，取得实用新型专利授 兴成功试线，并正常运行至今。
权19项。申请了2项发明专利，均已经受理。
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目录
......
第一节声明与提示 5
......
第二节公司概况 8
......
第三节会计数据和财务指标摘要 10
......
第四节管理层讨论与分析 12
......
第五节重要事项 19
......
第六节股本变动及股东情况 21
......
第七节融资及分配情况 23
......
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 24
......
第九节公司治理及内部控制 27
......
第十节财务报告 32
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释义
释义项目 释义
指 流体输送系统中的控制部件，具有截止、调节、导
阀门 流
报告期 指 2015年度
公司章程、章程 指 武汉汉德阀门股份有限公司章程
全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司
德润照辉 指 武汉德润照辉投资合伙企业（有限合伙）
上润精密 指 武汉上润精密仪器有限公司
汉德阀门、公司、本公司、股份公司 指 武汉汉德阀门股份有限公司
大信、会所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
煤化工装置必不可少的重要设备之一，长期在进出口
黑水调节阀 指 压差很大的气、液、固三相流介质中使用。
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第一节声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务
报告的真实、完整。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告，
本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项 是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否
是否存在豁免披露事项 否
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【重要风险提示表】
重要风险事项名称 重要风险事项简要描述
1、公司规模较小，持续经营能力不足 2013年末、2014年末和2015年末，公司总资产为29,682,784.85
的风险 元、39,072,969.37元、33,871,913.41元，净资产为
9,487,792.79元、7,982,495.92元、18,445,000.56元；2013
年、2014年、2015年公司营业收入分别为19,232,607.63元、
29,552,505.51元、17,874,838.22元，净利润分别为
113,148.86元、494,703.13元、-537,495.36元，且公司营业
收入和利润构成中大部分来自于外购商品。目前公司规模较小，
抗风险能力较弱，未来发展具有不确定性，一旦公司经营环境
发生变化，将对公司产生较大的影响，存在持续经营能力不足
的风险。
2、应收账款余额较高的风险 2013年末、2014年末和2015年末，公司应收账款期末净额分
别为11,338,018.18元、16,800,279.89元和18,435,900.96
元，应收账款净值占营业收入的比例分别为58.95%、56.85%和
103.14%，占比较高。如果未来客户发生经营情况恶化、付款政
策调整等情况，公司的应收账款存在一定的无法按时足额回收
的风险。随着产品销售持续增长，公司将需要更多的营运资金
周转，公司将更多依赖于筹资活动，资金风险将会加大。
3、部分建筑物存在被拆除的风险 公司2014年5月在厂区范围内新建了一处面积约为36平方米
的产品展示中心，但尚未办理建设用地规划许可证、建设工程
规划许可证、建设工程施工许可证及房屋产权证。公司虽然通
过子公司取得了该部分建筑物所处地块的土地使用权，但由于
未办理相关证书，存在被要求拆除的风险，进而给公司的生产
经营带来一定的影响。
4、技术和管理人才相对缺乏的风险 公司在行业重大项目攻关方面与同行业领先企业相比仍存在一
定的差距，在企业快速发展过程中，公司内、外部管理存在着
不适应快速发展需要的情况。目前公司在技术和管理人员数量、
素质以及层次上与大企业相比有很大差距，公司尚需加大人才
引进和培养方面的投入，逐步提高公司技术和管理团队的整体
水平。
5、实际控制人控制不当的风险 公司股东高永辉直接持有公司1,045万股，通过德润照辉间接
持有公司357.2万股，合计持有公司1,402.2万股，持股比例
为73.80%，为公司第一大股东，且担任公司董事长、总经理，
对公司经营具有决定性影响，是公司的控股股东和实际控制人。
尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，
在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及
中小股东的利益，但若公司控股股东利用其特殊地位，通过行
使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、
对外投资等进行控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生
不利影响。
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6、向股东借款金额较大的风险 公司报告期内无银行贷款，全部负债均为向股东举借的内部借
款。截至2015年12月31日向股东借款余额为3,838,430.00
元，一定程度上会产生对股东的资金依赖，导致风险的产生。
本期重大风险是否发生重大变化： 否
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第二节公司概况
一、基本信息
公司中文全称 武汉汉德阀门股份有限公司
英文名称及缩写 WuhanHandValveCo.,Ltd.
证券简称 汉德股份
证券代码 834170
法定代表人 高永辉
注册地址 武汉市洪山区团结村龙潭空中花园B座5层B502号
办公地址 武汉市黄陂区武湖汉施大道39号
主办券商 招商证券股份有限公司
主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45层
会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓 张岭、江艳红
名
会计师事务所办公 武汉市武昌区中北路31号知音广场大厦16楼
地址
二、联系方式
董事会秘书或信息披露负责人 李若婵
电话 027-86830690
传真 027-86837079
电子邮箱 acg4008371718@163.com
公司网址 http://www.china-acg.com
联系地址及邮政编码 武汉市黄陂区武湖汉施大道39号430345
公司指定信息披露平台的网址 http://www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室
三、企业信息
股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
挂牌时间 2015-11-11
行业（证监会规定的行业大类） 通用设备制造业（C34）
主要产品与服务项目 工业阀门的设计、制造和销售；工业自动化仪表系统集成服务
普通股股票转让方式 协议转让
普通股总股本（股） 19,000,000
控股股东 高永辉
实际控制人 高永辉
四、注册情况
项目 号码 报告期内是否变更
企业法人营业执照注册号 420100000107574 否
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税务登记证号码 420111679117909 否
组织机构代码 67911790-9 否
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第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 单位：元
本期 上年同期 增减比例
营业收入 17,874,838.22 29,552,505.51 -39.51%
毛利率% 26.48% 19.48% -
归属于挂牌公司股东的净利润 -537,495.36 494,703.13 -208.65%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 -579,529.41 1,114,495.96 -152.00%
后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 -6.97% 5.08% -
公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司
股东的扣除非经常性损益后的净利润计 -7.51% 11.45% -
算）
基本每股收益 -0.03 0.10 -130.00%
二、偿债能力
本期期末 上年期末 增减比例
资产总计（元） 33,871,913.41 39,072,969.37 -13.31%
负债总计（元） 15,426,912.85 31,090,473.45 -50.38%
归属于挂牌公司股东的净资产（元） 18,445,000.56 7,982,495.92 131.07%
归属于挂牌公司股东的每股净资产（元） 0.97 0.73 33.78%
资产负债率% 45.54% 79.57% -
流动比率 1.41 0.86 -
利息保障倍数 -3.26 5.48 -
三、营运情况
本期 上年同期 增减比例
经营活动产生的现金流量净额（元） -11,554,428.64 -916,897.87 -
应收账款周转率 1.01 2.10 -
存货周转率 6.13 14.12 -
四、成长情况
本期 上年同期 增减比例
总资产增长率% -13.31% 31.64% -
营业收入增长率% -39.51% 53.66% -
净利润增长率% -208.65% 337.21% -
五、股本情况
本期期末 上年期末 增减比例
普通股总股本（股） 19,000,000 11,000,000 72.73%
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计入权益的优先股数量（股） - - -
计入负债的优先股数量（股） - - -
带有转股条款的债券（股） - - -
期权数量（股） - - -
六、非经常性损益
项目 金额（元）
1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 70,000.00
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
2．其他符合非经常性损益定义的损益项目 -15,800.14
非经常性损益合计 54,199.86
所得税影响数 12,165.81
少数股东权益影响额（税后） -
非经常性损益净额 42,034.05
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）
无
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第四节管理层讨论与分析
一、经营分析
（一）商业模式
公司主要从事工业阀门的设计、制造和销售，主要产品包括电动调节阀、气动调节阀、球阀、蝶阀、切断阀、电动执行器等；此外，公司还提供工业自动化仪表系统集成服务。公司所处行业上游为铸造件、锻件、标件、密封件、法兰、电动执行器等厂商，下游涉及冶金、化工、军工、轻工等行业。公司凭借多年来积累的阀门和仪表领域相关业务知识和技术积累的核心竞争力，一方面不断完善同上游供应链的衔接与整合，另一方面以可靠的产品品质与良好的服务巩固、拓展下游客户，形成了一套行之有效的商业模式。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。
年度内变化统计：
事项 是或否
所处行业是否发生变化 否
主营业务是否发生变化 否
主要产品或服务是否发生变化 否
客户类型是否发生变化 否
关键资源是否发生变化 否
销售渠道是否发生变化 否
收入来源是否发生变化 否
商业模式是否发生变化 否
（二）报告期内经营情况回顾
1、报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况
2015年公司完成营业收入17,874,838.22元，较2014年度降低了39.51%；实现净利润-537,495.36元万元，较2014年度降低了208.65%，主要是国内冶金行业形势日益严峻影响，目前公司已经逐步实现转型，向煤化工行业发展。
2015年公司加大研发力度，取得了15项实用新型专利，实现了产品升级、产品的行业转型。
加大贯彻实施标准体系运作，并检查反馈验证体系的运作效果，截止年底，已经形成了标准的符合公司生产实际的有效运行的标准体系。
提高产品质量水平，紧抓生产质量问题，提高质检人员质量意识、技术水平和职业素养。15年有效的提高了产品质量。
2、年度内对企业经营有重大影响的事项
2015年5月26日武汉汉德阀门股份有限公司召开创立大会暨第一次股东大会、第一次董事会、第一次监事会决议公司改制相关事宜。2015年6月25日公司完成股份制改造。
2015年7月30日，公司收到新三板申请挂牌材料受理通知书，至此，公司完成了新三板的材料申报工作，公司挂牌工作取得实质性新进展。2015年10月27日，公司收到股转公司关于同意武汉汉德阀门股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，至此公司迈上了新的台阶。
2015年11月11日，公司完成挂牌手续的办理，正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。
2015年9月22日-25日，公司参展中国（重庆）国际智能制造技术装备博览会。2015年12月17日，公司协助中国仪器仪表学会举办了“2015年仪表与自动化工程技术应用新进展(湖北)
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交流会”。大大提高了公司在行业内的知名度，有效的推广了公司新产品，并获得行业内专家的一致好评。
截止2015年12月31日，公司共拥有17项实用新型专利，其中2015年取得15项实用新型专利。公司仍有2项发明专利已经受理，另6项实用新型专利正在申报中。
2015年10月28日，洪山区科技局领导到公司现场考察并初步通过了公司申请的洪山区科技创新基金项目。2015年11月5日，公司取得了洪山区科技局下发的批准通过创新基金项目的通知并获得了政府补助项目经费7万元。
2015年10月28日，公司被认定为高新技术企业，并在湖北省科技厅网站公告。目前公司已取得了高新技术企业证书，证书编号：GR201542000365。
2016年1月18日，公司通过了黄陂区环境保护局组织的“三同时”环评验收，取得了环评竣工验收合格的批复。
截止2016年3月3日，公司在2015年研发生产的黑水调节阀在中煤远兴正常运行至今。
1、主营业务分析
（1）利润构成单位：元
本期 上年同期
项目 金额 变动比例 占营业收 金额 变动比例 占营业收
入的比重 入的比重
营业收入 17,874,838.22 -39.51% 29,552,505.51 53.66% -
营业成本 13,142,333.17 -44.77% 73.52% 23,796,363.63 57.17% 80.52%
毛利率 26.48% - - 19.48% - -
管理费用 3,398,521.29 20.82% 19.01% 2,812,900.44 20.25% 9.52%
销售费用 1,604,225.79 -15.85% 8.97% 1,906,469.37 20.12% 6.45%
财务费用 147,900.69 -36.62% 0.83% 233,367.64 503.29% 0.79%
营业利润 -560,666.51 -215.28% -3.14% 486,372.97 222.68% 1.65%
营业外收入 128,360.04 134.75% 0.72% 54,680.31 5368.03% 0.19%
营业外支出 74,160.18 -6.07% 0.41% 78,954.21 - 0.27%
净利润 -537,495.36 -208.65% -3.01% 494,703.13 337.21% 1.67%
项目重大变动原因：
1、营业收入：因2015年传统行业市场萎缩，公司淘汰落后产品，进行市场转型和产品转型，新产品的研发周期较长，在市场的推广需要一定的时间，导致公司15年业绩严重下滑，导致营业收入下降。
2、营业成本：因公司订单量下降，导致营业成本相应降低。
3、财务费用：因公司订单量下降，导致财务费用相应降低。
4、营业利润：因公司订单量下降，且公司15年度加大研发投入，并开发生产部分新产品，导致营业利润相应降低。
5、营业外收入：主要是公司在2015年加大研发力度，2015年度公司取得了15项实用新型专利，并申请了洪山区科技创新基金，获得了政府补助项目经费7万元。
6、净利润：因公司订单量下降，且公司15年度加大研发投入，并开发生产部分新产品，导致净利润相应降低。
（2）收入构成
项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额
主营业务收入 17,863,426.37 13,142,333.17 29,524,731.49 23,796,363.63
其他业务收入 11,411.85 - 27,774.02 -
合计 17,874,838.22 13,142,333.17 29,552,505.51 23,796,363.63
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按产品或区域分类分析：
类别/项目 本期收入金额 占营业收 上期收入金额 占营业收
入比例% 入比例%
阀门 5,552,036.52 31.06% 13,345,188.57 45.16%
仪表 5,215,562.71 29.18% 10,012,572.67 33.88%
其他设备 7,095,827.14 39.70% 6,166,970.25 20.87%
他业务收入 11,411.85 0.06% 27,774.02 0.09%
合计 17,874,838.22 100.00% 29,552,505.51 100.00%
收入构成变动的原因
1、阀门：受国家宏观经济形势影响，因2015年传统行业市场萎缩，公司15年度传统阀门业绩严重下滑，公司新开发的产品市场尚未取得明显成效，导致阀门销售量下降7,793,152.05元。
2、仪表：受国家宏观经济形势影响，因2015年传统行业市场萎缩，公司15年度仪表销售业绩严重下滑4,797,009.96元。
3、其他设备：主要为子公司武汉上润精密仪器进口产品及电气阀门定位器、电动执行器、压差开关等。
（3）现金流量状况
项目 本期金额 上期金额
经营活动产生的现金流量净额 -11,554,428.64 -916,897.87
投资活动产生的现金流量净额 -215,031.80 -4,417,348.60
筹资活动产生的现金流量净额 10,881,119.00 6,000,000.00
现金流量分析：
1、2015年度的经营活动产生的现金流量净额为-11,554,428.64，2014年的经营活动产生的现金流量净额为-916,897.87，下降1160.17%，主要原因是公司2015年度销售商品提供劳务收到的现金及其他经营活动收到的现金较2014年度下降14,436,195.35元，由于人力成本的增加，支付给职工以及为职工支付的现金较2014年度增加247,646.24元，企业将加大应收账款的回收力度，加强资金管理，加大资金回笼。
2、投资活动产生的现金流量净额2015年度为-215,031.80元，2014年度为-4,417,348.60元，，上升95.13%，主要原因在于2015年减少固定资产的投入2,202,316.80元及减少投资现金2,000,000.00元。
3、筹资活动产生的现金流量净额2015年度为10,881,119.00，2014年度为6,000,000.00，增长81.35%，主要原因为：2014年股东投资收到的现金为6,000,000.00元，而2015年为11,000,000.00元。
（4）主要客户情况
年度销售 是否存在
序号 客户名称 销售金额 占比 关联关系
1 河南中平川仪电气有限公司 2,848,854.70 15.94% 否
2 北京天润博睿测控设备有限公司 2,067,066.21 11.56% 否
3 武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司 1,735,042.74 9.71% 否
4 湖北博华自动化系统工程有限公司 1,702,145.30 9.52% 否
5 中冶连铸技术工程股份有限公司 863,247.86 4.83% 否
合计 9,216,356.81 51.56% -
应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为17,874,838.22万元，较上期降低了
39.51%。报告期末，公司应收账款账面净额为18,435,900.96万元，较上期增长了9.74%。
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公司依据《企业会计准则-商品销售收入》，同时满足销售商品收入的五个条件进行收入确
认和成本结转。应收账款增长趋势与营收收入增长趋势不一致，主要因素为2015年度公司
受冶金行业不景气影响，阀门及仪表类业务大幅减少，2014年度已完成合同的应收账款回
款较慢，且2015年因业务难度加大，公司给予阀门及仪表类业务更长的账期，导致阀门及
仪表类应收账款与营业收入的趋势不一致。因此报告期内的主要客户营业收入与应收账款具
有联动可比性。
（5）主要供应商情况
序号 供应商名称 采购金额 年度采购 是否存在关
占比 联关系
1 武汉加百利自动化工程技术有限公司 2,097,100.00 19.94% 否
2 陕西三高阀门制造有限公司 650,000.00 6.18% 否
3 陕西凯世通阀门制造有限公司 600,000.00 5.71% 否
4 上海倍鼎测控技术有限公司 480,000.00 4.56% 否
5 上海恩德斯豪斯自动化设备有限公司 418,574.52 3.98% 否
合计 4,245,674.52 40.37% -
（6）研发支出
项目 本期金额 上期金额
研发投入金额 538,051.98 0.00
研发投入占营业收入的比例 3.01% 0.00%
2、资产负债结构分析 单位：元
本年期末 上年期末 占总资
项目 金额 变动 占总资 金额 变动 占总资 产比重
比例 产的比 比例 产的比 的增减
重 重
货币资金 140,951.53 -86.31% 0.42% 1,029,292.97 183.13% 2.63% -2.21%
应收账款 18,435,900.96 9.74% 54.43% 16,800,279.89 48.18% 43.00% 11.55%
存货 1,818,155.47 -26.37% 5.37% 2,469,326.55 173.89% 6.32% -0.94%
长期股权- - - - - - -
投资
固定资产 9,402,896.17 -5.26% 27.76% 9,925,444.50 21.59% 25.40% 2.42%
在建工程- - - - - - -
短期借款- - - - - -
长期借款- - - - - - -
资产总计 33,871,913.41 -13.31% 100.0% 39,072,969.37 31.64% 100.00%
资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金：受国家宏观经济形势影响，因2015年传统行业市场萎缩，公司15年度传统产品业绩严重下滑，公司新开发的产品市场尚未取得明显成效，公司营业收入下降，应收账款余额增加1,635,621.07元所致。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况
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1、汉德股份拥有全资子公司一家，为武汉上润精密仪器有限公司。
武汉上润精密仪器有限公司成立于2001年，注册资本1100万元，法定代表人：周洪汉，主要经营：仪器仪表生产销售；电气仪器成套工程、计算机系统工程及网络自控工程安装、调试；
货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家限制或禁止进出口的货物和技术）；普通通讯器材、办公自动化设备、普通机电产品销售。该公司2015年度的经营情况如下：上润精密的营业收入及净利润分别为：8,928,707.47元、161,610.48元。
报告期内，公司无其他参股公司。
2、报告期内取得和处置子公司的情况：无。
（2）委托理财及衍生品投资情况
无
（三）外部环境的分析
全球阀门市场主要集中于经济和工业较为发达的国家和地区。2010年后，随着世界主要经济体宏观经济的复苏，阀门行业继续稳步发展。与此同时，对于我国阀门行业来讲，目前处于发展的关键时期，一方面行业经过改革开放30年和近20年的快速发展，积聚了巨大的能量，低端市场供大于求，大小阀门企业都急于拓展市场，寻求新的发展方向；另一方面，阀门行业内部积聚了数量惊人的大小企业，全国阀门行业共有企业6000余家，我国阀门行业的竞争格局具有行业集中度不高、中低端市场竞争激烈而高端市场竞争力不足的特点。由于成套工程的需要，阀门供应由单一品种向多品种和多规格发展。一个工程项目所需的阀门，由一家阀门生产厂家全部提供的趋势越来越大。小而散的格局将被打破，市场份额的集聚成为趋势，阀门企业将朝“技术高端化”、“产品成套化”方向发展。这对汉德阀门来讲既是机遇也是挑战。
基于此，公司投入了较大的研发支出，截止2015年12月31日，公司共拥有17项实用新型专利，其中2015年取得15项实用新型专利。公司仍有2项发明专利已经受理，另6项实用新型专利正在申报中。值得一提的是，公司在2015年最新研发生产的黑水调节阀在中煤远兴正常运行。
此外，旋筒阀系列产品，此产品无论在可调比、泄漏量、扭矩、寿命等指标上都优于全球现有产品，可替代市面上的调节阀、球阀、截止阀、蝶阀等产品，相比球阀重量减轻30%以上，生产成本下降50%以上，目前公司正致力于其的规模化生产。未来，公司将抓住机遇，在“技术高端化”、“产品成套化”道路上持续发展。
（四）竞争优势分析
1、产品质量优势
产品质量是阀门企业赖以生存的生命线。公司历来重视对产品质量的检测和控制，顺利通过了ISO9001:2008国际质量管理体系标准认证。为保障公司产品质量，公司根据实际生产、经营业务开展的需要，开展质量管理工作，保证产品从设计、采购原材料，制造，试验，出厂到服务用户的各个环节的质量控制，公司产品质量已在下游行业客户中拥有姣好口碑。
2、新产品成本和技术优势
公司近年来持续研发了旋筒阀系列产品，新产品无论在可调比、泄漏量、扭矩、寿命等指标上都优于全球现有产品，可替代市面上的调节阀、球阀、截止阀、蝶阀等产品，相比球阀重量减轻30%以上，生产成本下降50%以上。而且原料来源极为广泛，基本不使用铸件，并适用于各种特殊工况，生产工艺简单易于操作。公司未来将以旋筒阀等特殊阀门为主要产品，一旦实现规模化生产，将极大提升公司的盈利能力。
3、行业经验与品牌优势
公司管理团队具有二十多年的行业经验，能够深刻理解行业发展规律和准确把握市场需求特
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点与趋势，及时实施产品技术创新与制造工艺改进。同时，公司凭借公司差异化的优异的产品品质性能、良好的产品运行业绩与技术服务能力，逐步在行业形成了较高的品牌知名度，拥有了一批稳定且颇具实力的客户与供应商合作伙伴。
公司客户较为稳定，与中船重工特种设备有限责任公司、内蒙古中煤远兴能源化工有限公司、武汉钢铁（集团）公司、中冶赛迪工程技术股份有限公司、中国平煤神马集团、江汉石油钻头股份有限公司江汉机械厂、浙江新和成股份有限公司、青岛碱业股份有限公司、华润雪花啤酒（武汉）有限公司、中钢集团天澄环保科技股份有限公司、长江三峡能事达电气股份有限公司、中冶南方武汉钢铁设计研究院有限公司等众多大型企业建立了长期供货合作关系。
（五）持续经营评价
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力。
公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
（六）自愿披露（如有）
无
三、风险因素
（一）持续到本年度的风险因素
1、公司规模较小，持续经营能力不足的风险
2013年末、2014年末和2015年末，公司总资产为29,682,784.85元、39,072,969.37元、
33,871,913.41，净资产为9,487,792.79元、7,982,495.92元、18,445,000.56元；2013年、2014年、2015年公司营业收入分别为19,232,607.63元、29,552,505.51元、17,874,838.22元，净利润分别为113,148.86元、494,703.13元、-537,495.36元，且公司营业收入和利润构成中大部分来自于外购商品。目前公司规模较小，抗风险能力较弱，未来发展具有不确定性，一旦公司经营环境发生变化，将对公司产生较大的影响，存在持续经营能力不足的风险。
应对措施：公司已经初步完成了市场转型和产品转型，开发的新产品已经成功完成了在煤化工行业的使用，并与多家煤化工企业达成合作意向。且在军工行业拥有多年成功应用，目前公司的增量市场、存量市场充足。2015年公司加大研发力度，实现了产品的技术升级，研发了旋筒阀、黑水调节阀、锁渣阀等行业内高端产品，目前已经进入市场并成功有效运行。16年度公司将加大力度推广公司的新产品。
2、应收账款余额较高的风险
2013年末、2014年末和2015年末，公司应收账款期末净额分别为11,338,018.18元、
16,800,279.89元和18,435,900.96元，应收账款净值占营业收入的比例分别为58.95%、56.85%和103.14%，占比较高。如果未来客户发生经营情况恶化、付款政策调整等情况，公司的应收账款存在一定的无法按时足额回收的风险。随着产品销售持续增长，公司将需要更多的营运资金周转，公司将更多依赖于筹资活动，资金风险将会加大。
应对措施：公司15年度加大了应收账款的催收力度，16年公司将继续组织清理未回款项。
公司计划将应收账款具体落实到人，进行催收。通过协商收款或者法律途径降低公司应收账款风险。
3、向股东借款金额较大的风险
公司报告期内无银行贷款，全部负债均为向股东举借的内部借款。截至2015年12月31日向
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股东借款余额为3,838,430.00元，一定程度上会产生对股东的资金依赖，导致风险的产生。
应对措施：预计16年公司的新产品会给公司带来好的销售业绩，公司在资金好转的情况下，计划清还向股东的借款。
4、实际控制人控制不当的风险
公司股东高永辉直接持有公司1,045万股，通过德润照辉间接持有公司357.2万股，合计持有公司1,402.2万股，持股比例为73.80%，为公司第一大股东，且担任公司董事长、总经理，对公司经营具有决定性影响，是公司的控股股东和实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但若公司控股股东利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。
应对措施：公司已通过三会议事规则、《对外投资管理制度》、《关联交易制度》等制度安排，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制。公司还将进一步积极探索建立多元化的股权结构，采取有效措施优化内部管理，通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。
5、技术和管理人才相对缺乏的风险
公司在重大项目攻关方面与同行业领先企业相比仍存在一定的差距，在企业快速发展过程中，公司内、外部管理存在着不适应快速发展需要的情况。目前公司在技术和管理人员数量、素质以及层次上与大企业相比有很大差距，公司尚需加大人才引进和培养方面的投入，逐步提高公司技术和管理团队的整体水平。
应对措施：公司将继续重视人才的引进，通过人才洽谈会、行业内招聘网站及猎头招聘专业人才，并提供相匹配的职位和福利待遇，同时对于新引进人才给予持续关注和文化、专业上的引导与培养。内部加强员工培训，2015年度公司已经有三位员工取得高级工程师证书。
6、部分建筑物存在被拆除的风险
公司2014年5月在厂区范围内新建了一处面积约为36平方米的产品展示中心，但尚未办理建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证及房屋产权证。公司虽然通过子公司取得了该部分建筑物所处地块的土地使用权，但由于未办理相关证书，存在被要求拆除的风险，进而给公司的生产经营带来一定的影响。
应对措施：积极与相关部门沟通争取取得该建筑物的房产证书，如果实在不能取得，公司也将配合相关部门的要求妥善处理，并在公司内部备用位置布置新的产品展示厅。
（二）报告期内新增的风险因素
无
四、对非标准审计意见审计报告的说明
是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否
审计意见类型： 标准无保留意见
董事会就非标准审计意见的说明：不适用
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第五节重要事项
一、重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 否
是否存在对外担保事项 否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否
是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五（二）1
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否
是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否
是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否
是否存在股权激励事项 否
否存在已披露的承诺事项 是 五（二）2
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否
是否存在被调查处罚的事项 否
是否存在重大资产重组的事项 否
是否存在媒体普遍质疑的事项 否
是否存在自愿披露的重要事项 否
二、重要事项详情
（一）告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况
日常性关联交易事项
具体事项类型 预计金额 发生金额
1购买原材料、燃料、动力 - -
2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售- -
3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -
4财务资助（挂牌公司接受的） - -
5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
总计 - -
偶发性关联交易事项
关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决
策程序
高永照 向子公司提供财务资助 150,000.00 是
肖萍 提供担保 420,000.00 是
高永辉 归还欠股东款 6,996,597.60 是
杨志刚 归还欠股东款 333,278.16 是
高永照 归还欠股东款 446,358.84 是
总计 - 8,346,234.60 -
注：
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1、2015年9月2日公司第一届董事会第三次会议审议了《关于公司股东高永照无偿向
子公司武汉上润提供15万元借款的议案》并提请2015年9月18日召开的2015年第三次
临时股东大会审议通过。
2、2015年10月15日公司第一届董事会第四次会议审议了《关于武汉汉德阀门股份有
限公司为肖萍向招商银行贷款提供担保的议案》并提请2015年10月30日召开的2015年第
四次临时股东大会审议通过。该款项已于2015年12月向银行清还完毕。
3、2015年度公司归还欠股东高永辉、高永照、杨志刚的款项事宜发生在公司挂牌前，
均按照公司章程履行了程序。
（二）承诺事项的履行情况
1、关于避免同业竞争的承诺
公司董事、监事和高级管理人员于2015年6月25日向公司出具了《避免同业竞争承诺函》，
表示目前未从事或者参与与股份公司存在同业竞争的业务，并承诺：“将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对股份公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或者以任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或者在该经济实体、机构中担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。”
2、关于对外担保、重大投资、关联交易事项的承诺
公司董事、监事和高级管理人员于2015年6月25日签署了《关于对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等的声明》，承诺若发生对外担保、重大投资、关联交易等事项，将严格遵守《公司章程》、《对外担保制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易制度》等的有关规定，履行相应程序。
3、关于不存在与公司存在利益冲突的对外投资的承诺
公司董事、监事和高级管理人员于2015年6月25日签署了《关于不存在对外投资与公司存在利益冲突的声明》，承诺本人自在公司任职期内，不存在与公司业务及利益相关的对外投资活动，未与公司存在任何利益冲突。
4、关于诚信及任职资格的承诺
公司董事、监事和高级管理人员于2015年6月25日签署了《关于任职资格及诚信状况的声明》，承诺：最近二年内本人没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；最近二年内不存在对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任；不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形；不存在欺诈或其他不诚实行为等情况；不存在担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的情况；
不存在担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的情况；不存在因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序而被判处刑罚的情况。
报告期内，公司股东、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
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第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况
（一）普通股股本结构
期初 本期变动 期末
股份性质
数量 比例% 数量 比例%
无限售股份总数 - - - - -
无限售 其中：控股股东、 - - - - -
条件股 实际控制人
份 董事、监事、高管 - - - - -
核心员工 - - - - -
有限售股份总数 19,000,000 100.00% 0 19,000,000 100.00%
有限售 其中：控股股东、 10,450,000 55.00% 0 10,450,000 55.00%
条件股 实际控制人
份 董事、监事、高管 4,750,000 25.00% 0 4,750,000 25.00%
核心员工 - - - - -
总股本 19,000,000 0 19,000,000
普通股股东人数 4
（二）普通股前十名股东情况
期末持有
期末持有限
序 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 无限售股
股东名称 售股份数量
号 （股） （股） （股） 股比例% 份数量
（股） （股）
1 高永辉 10,450,000 0 10,450,000 55.00% 10,450,000 0
2 杨志刚 2,850,000 0 2,850,000 15.00% 2,850,000 0
3 高永照 1,900,000 0 1,900,000 10.00% 1,900,000 0
4 武汉德润照
辉投资合伙 3,800,000 0 3,800,000 20.00% 3,800,000 0
企业（有限
合伙）
合计 19,000,000 0 19,000,000 100.00% 19,000,000 0
前十名股东间相互关系说明：
股东高永辉与高永照系兄弟关系，股东武汉德润照辉投资合伙企业（有限合伙）为高永辉管理的企业。除此外，无其他关联关系。
二、优先股股本基本情况
项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量
计入权益的优先股 - - -
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计入负债的优先股 - - -
优先股总计 - - -
三、控股股东、实际控制人情况
（一）控股股东情况
股东高永辉直接持有公司1,045万股，通过德润照辉间接持有公司357.2万股，合计持有公司1,402.2万股，持股比例为73.80%，为公司第一大股东，是公司控股股东。
控股股东高永辉的基本情况如下：
高永辉，男，1971年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1990年6月至1991年11月，任职于四川仪表总厂武汉经营部；1991年11月至1998年8月，任四川仪表总厂郑州办事处主任、经理；1998年8月至2001年3月，任武汉川仪经营成套公司部门经理；2001年3月至今，任武汉上润精密仪器有限公司法定代表人、董事长兼总经理；2008年9月至2010年10月，任武汉汉德阀门仪表有限公司法定代表人、执行董事兼总经理；2010年10月至2015年5月，任武汉汉德阀门仪表有限公司监事；2015年6月至今，任武汉汉德阀门股份有限公司法定代表人、董事长兼总经理。
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
（二）实际控制人情况
实际控制人高永辉的相关情况见第六节股本变动及股东情况三、（一）控股股东情况。
四、股份代持情况
无
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第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况
发行方 新增股 发行价 发行数 募集金 发行 发行 发行 发行 发行 募集资金 募集资
案公告 票挂牌 格 量 额 对象 对象 对象 对象 对象 用途 金用途
时间 转让日 （元/ （股） （元） 中董 中做 中外 中私 中信 （具体用 是否变
期 股） 监高 市商 部自 募投 托及 途） 更
与核 家数 然人 资基 资管
心员 人数 金家 产品
工人 数 家数
数
无
二、债券融资情况
代码 简称 债券类型 融资金额（元） 票面利率% 存续时间 是否违
约
无 - - - - - -
合计 - - - - - -
注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。
三、间接融资情况
融资方式 融资方 融资金额（元） 利息率% 存续时间 是否违约
无 - - - - -
合计 - - - - -
四、利润分配情况
股利分配日期 每10股派现数（含税） 每10股送股数（股） 每10股转增数（股）
无 - - -
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第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
在公司
姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否领
取薪水
董事长、总经
高永辉 男 44 专科 2015/05/26-2018/05/25 是
理
董事、副总经
杨志刚 男 41 大专 2015/05/26-2018/05/25 是
理
董事、副总经
高永照 男 38 本科 2015/05/26-2018/05/25 是
理
雷文 董事 男 33 大专 2015/05/26-2018/05/25 是
董事、董事会
李若婵 女 29 大专 2015/05/26-2018/05/25 是
秘书
覃玉华 监事会主席 男 37 本科 2015/05/26-2018/05/25 是
欧良合 监事 男 28 中专 2015/05/26-2018/05/25 是
周星 职工监事 男 27 大专 2015/05/26-2018/05/25 是
李德军 副总经理 男 45 大专 2015/05/26-2018/05/25 是
李红胜 财务总监 女 36 大专 2015/05/26-2018/05/25 是
董事会人数： 5
监事会人数： 3
高级管理人员人数： 6
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
高永辉与高永照是兄弟关系，高永辉是高永照的哥哥。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。
（二）持股情况
期末持
期末普通
年初持普通股 年末持普通 有股票
姓名 职务 数量变动（股） 股持股比
股数*（股） 股股数（股） 期权数
例% 量
高永辉 董事长、总经理 10,450,000 0 10,450,000 55.00% 0
杨志刚 董事、副总经理 2,850,000 0 2,850,000 15.00% 0
高永照 董事、副总经理 1,900,000 0 1,900,000 10.00% 0
合计 15,200,000 0 15,200,000 80.00% 0
（三）变动情况
董事长是否发生变动 否
信息统计
总经理是否发生变动 否
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董事会秘书是否发生变动 否
财务总监是否发生变动 否
变动类型（新任、
姓名 期初职务 期末职务 简要变动原因
换届、离任）
- - - - -
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
无
二、员工情况
（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 期末人数
财务与采购人员 5 5
管理与其他人员 7 8
销售与技术人员 19 13
生产与质检人员 20 15
员工总计 51 41
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 - -
硕士 - -
本科 8 8
专科 18 16
专科以下 25 17
员工总计 51 41
人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动与人才引进
截至报告期末，公司在职员工41人，较报告期初减少10人，生产人员较期初减少5人，主要为报告期内订单减少，相应减少生产人员；另一方面公司为提高效率,整合精减人员、控制员工成本。
公司仍十分重视人才的引进，通过人才洽谈会、行业内招聘网站及猎头招聘专业人才，并提供相匹配的职位和福利待遇，同时对于新引进人才给予持续关注和文化、专业上的引导与培养。
2、员工培训
公司建立了完善的培训体系，搭建了全面的员工培训平台，包括：面向新员工、初级生产人员，公司建立了以师傅徒弟为主培训体系；面向中高级管理人员，公司提供技术、管理能力培训机会。
3、员工薪酬政策
员工薪酬包括基本薪资、技能薪资和绩效薪资等。公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签《劳动合同书》；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险；另外，为了更好的给予员工保障，公司为每位员工提供商业保险、定期体检、节日慰问、结婚礼金等企业福利政策。
4、需公司承担费用的离退休职工人数
报告期内，公司需承担费用的离退休职工数为0。
（二）核心员工
期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 期末股票期权
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数量
核心员工 0 0 0 0
核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：
核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：
高永辉：基本情况详见“第六节股本变动及股东情况”之“控股股东、实际控制人基本情况”。
报告期内，核心技术人员无变动。
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第九节公司治理及内部控制
事项 是或否
年度内是否建立新的公司治理制度 是
董事会是否设置专业委员会 否
董事会是否设置独立董事 否
投资机构是否派驻董事 否
监事会对本年监督事项是否存在异议 否
管理层是否引入职业经理人 否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否
一、公司治理
（一）制度与评估
1、公司治理基本状况
股份公司成立后，依法建立了包括股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、
《对外担保制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易制度》、《财务管理制度》、《投资者关系管理制度》等一系列公司治理规章制度。
公司《公司章程》第二十八条第（五）款规定了股东的知情权；第二十八条第（二）款规定了股东请求召开、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会的权利；第四十七条规定了股东临时提案权等参与权；第二十八条第（三）款规定了股东的质询权；第二十八条第（二）款及第六十九条规定了股东的表决权。
公司在《公司章程》第十一章规定了投资者关系管理事项，并专门制定了《投资者关系管理制度》；在《公司章程》第八条、第三十一条、第三十二条规定了纠纷解决机制；在《公司章程》第七十三条、
第一百一十条、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》规定了关联股东和董事回避制度；在《公司章程》中第五十条规定了累积投票制；公司尚未建立独立董事制度。
为了进一步建立健全公司规范治理机制，公司专门制定了《财务管理制度》、《防范控股股东及其关联方资金占用管理制度》等，就公司财务、运营管理等事宜进行制度性规范。
截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、
《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。
公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内发生的重大决策事项，均严格按照相关法律及《公司章程》等履行规定程序，并在全国中小企业股份转让系统公告。具体程序如下：
人事变动：公司于2015年5月26日召开董事会第一次会议审议通过了《关于选举公司第一届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》。组建了公司第一届董事、监事、
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高级管理人员。并经2015年第一次股东大会审议通过以上议案。
对外投资：本次报告期内无对外投资事项发生。
融资：2015年2月27日，武汉汉德阀门股份有限公司前身武汉汉德阀门仪表有限公司召开股东会会议审议通过了公司增资事宜，由武汉德润照辉投资合伙企业（有限合伙）、高永照、高永辉、杨志刚共同出资，增资800万元。
关联交易：2015年9月2日公司召开董事会第三次会议审议通过了《关于公司股东高永照无偿向子公司武汉上润提供15万元借款的议案》，该议案经2015年第三次临时股东大会审议通过。
担保：2015年10月15日公司召开第一届董事会第四次会议审议通过了《关于武汉汉德阀门股份有限公司为肖萍向招商银行贷款提供担保的议案》，该议案经2015年第四次临时股东大会审议通过。
变更会计师事务所及公司经营范围：2015年12月8日，公司召开第一届董事会第五次会议审议通过了《关于变更武汉汉德阀门股份有限公司会计师事务所的议案》及《关于变更武汉汉德阀门股份有限公司经营范围的议案》，该议案经2015年第五次临时股东大会审议通过。
公司改制及更名：2015年5月22日，公司召开武汉汉德阀门仪表有限公司第二次临时股东会，审议了《武汉汉德阀门仪表有限公司的公司类型由有限责任公司变更为股份有限公司，公司名称变更为武汉汉德阀门股份有限公司的议案》。
截止报告期末，公司重大决策事项均依法履行规定程序，未出现违法、违规现象和重大缺陷。
4、公司章程的修改情况
1、2015年第一次修订公司章程：
2015年2月27日，武汉汉德阀门股份有限公司前身武汉汉德阀门仪表有限公司召开股东会会议审议通过了公司增资事宜，2015年3月5日，公司修订了章程，具体为：股东的出资方式和出资额变更为：“武汉德润照辉投资合伙企业（有限合伙）出资380万元，占总资本的20%；高永照出资额190万元占总资本的10%；高永辉出资额1045万元，占总资本的55%；杨志刚出资额285万元，占总资本的15%”
2、2015年第二次修订公司章程：
2015年5月22日，公司召开武汉汉德阀门仪表有限公司第二次临时股东会，审议了武汉汉德阀门仪表有限公司的公司类型由有限责任公司变更为股份有限公司，公司名称变更为武汉汉德阀门股份有限公司。2015年5月26日股份公司召开第一次临时股东大会，审议通过了股份公司章程。
3、2015年第三次修订公司章程：
2015年12月8日，公司召开第一届董事会第五次会议审议通过了《关于变更武汉汉德阀门股份有限公司会计师事务所的议案》、《关于修改公司章程的议案》及《关于变更武汉汉德阀门股份有限公司经营范围的议案》，该议案经2015年12月24日第五次临时股东大会审议通过。公司修订章程具体为：“变更公司经营范围，变更后为电动调节阀、气动调节阀、液动调节阀、仪器、仪表销售及生产；机电产品的设计、销售及技术服务。（依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动）货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家限制或禁止进出口的货物和技术）。
公司实际经营范围以工商核准登记的为准。”
（二）三会运作情况
1、三会召开情况
会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述）
1、《关于选举公司第一届董事会董事长的议案》；
2、《关于聘任公司总经理的议案》；3、《关于
董事会 5 聘任公司副总经理的议案》；4、《关于聘任公
司财务总监的议案》；5、《关于聘任公司董事
会秘书的议案》；6、《武汉汉德阀门股份有限
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公司总经理工作细则》；7、《武汉汉德阀门股
份有限公司董事会秘书工作细则》；8、《武汉
汉德阀门股份有限公司信息披露管理制度的议
案》；9、《武汉汉德阀门股份有限公司防范控
股股东及关联方资金占用管理制度》；10、《武
汉汉德阀门股份有限公司投资者关系管理制度》；
11、《关于武汉汉德阀门股份有限公司董事会对
公司治理机制的评估的议案》；12、《关于武汉
汉德阀门股份有限公司董事会对公司管理层业
绩的评估的议案》；13、《关于申请公司股票在
全国中小企业股份转让系统公开转让、纳入非上
市公众公司监管的议案》；14、《关于提请股东
大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国
中小企业股份转让系统公开转让、纳入非上市公
众公司监管具体事宜的议案》；15、《关于公司
股票采取协议转让方式的议案》；16、《关于
公司股东高永照无偿向子公司武汉上润提供15
万元借款的议案》；17、《关于武汉汉德阀门
股份有限公司2015年度业务人员煤化工行业
(黑水阀/旋筒阀)推广费核算试行办法的议案》；
18、《关于武汉汉德阀门股份有限公司为肖萍向
招商银行贷款提供担保的议案》；19、《关于变
更武汉汉德阀门股份有限公司经营范围的议案》
20、《关于变更武汉汉德阀门股份有限公司会计
师事务所的议案》21、《关于修改公司章程的议
案》。
1、《关于选举武汉汉德阀门股份有限公司第一
监事会 2 届监事会监事会主席的议案》；
2、《公司高管履职情况的意见》。
1、《关于选举公司第一届董事会董事长的议案》；
2、《关于聘任公司总经理的议案》；3、《关于
聘任公司副总经理的议案》；4、《关于聘任公
司财务总监的议案》；5、《关于聘任公司董事
会秘书的议案》；6、《武汉汉德阀门股份有限
公司总经理工作细则》；7、《武汉汉德阀门股
份有限公司董事会秘书工作细则》；8、《武汉
股东大会 5 汉德阀门股份有限公司信息披露管理制度的议
案》；9、《武汉汉德阀门股份有限公司防范控
股股东及关联方资金占用管理制度》；10、《武
汉汉德阀门股份有限公司投资者关系管理制度》；
11、《关于武汉汉德阀门股份有限公司董事会对
公司治理机制的评估的议案》；12、《关于武汉
汉德阀门股份有限公司董事会对公司管理层业
绩的评估的议案》；13、《关于申请公司股票在
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全国中小企业股份转让系统公开转让、纳入非上
市公众公司监管的议案》；14、《关于提请股东
大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国
中小企业股份转让系统公开转让、纳入非上市公
众公司监管具体事宜的议案》；15、《关于公司
股票采取协议转让方式的议案》；16、《关于
公司股东高永照无偿向子公司武汉上润提供15
万元借款的议案》；17、《关于武汉汉德阀门
股份有限公司为肖萍向招商银行贷款提供担保
的议案》；18、《关于变更武汉汉德阀门股份有
限公司经营范围的议案》19、《关于变更武汉汉
德阀门股份有限公司会计师事务所的议案》20、
《关于修改公司章程的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
（三）公司治理改进情况
公司根据相关法律法规、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了股份公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的《公司章程》和公司治理制度。报告期内，公司治理有效运行，三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法运行。
报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。
（四）投资者关系管理情况
公司通过全国股转系统信息披露平台（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件、参加路演等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。
（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有）
-
二、内部控制
（一）监事会就年度内监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立情况
公司主营业务从事工业阀门的设计、制造和销售，主要产品包括电动调节阀、气动调节阀、球阀、蝶阀、切断阀、电动执行器等，广泛应用于冶金、化工、军工、轻工等行业；此外，公司还提供工业自动化仪表系统集成服务。公司的主要产品有：球阀系列产品、蝶阀系列产品、调节阀系列产品、执行器系列产品等。公司具有完整的业务流程，拥有独立的生产经营场所，并具有供应、销售部门和渠道，具有业务独立性。
公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交
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易。
综上所述，公司业务独立。
2、资产独立情况
公司拥有独立的经营场所，具有开展业务所需的技术、生产设备、配套设施、商标的所有权或使用权等，公司对拥有的资产独立登记、建账和管理，主要资产权属清晰、完整，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情况，不存在以公司资产、权益或信誉为各主要股东的债务提供担保以及被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情形。
综上所述，公司资产独立。
3、人员独立情况
公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上述社会保险。
综上所述，公司人员独立。
4、财务独立情况
公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。
综上所述，公司财务独立。
5、机构独立情况
公司按照建立规范法人治理结构的要求，设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据经营管理的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。
综上所述，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
（三）对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。
截至报告期末，公司尚未建立《年度重大差错责任追究制度》。
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第十节财务报告
一、审计报告
是否审计 是
审计意见 标准无保留意见
审计报告编号 大信审字[2016]第2-00070号
审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 武汉市武昌区中北路31号知音广场大厦16楼
审计报告日期 2016-03-20
注册会计师姓名 张岭、江艳红
会计师事务所是否变是
更
会计师事务所连续服 0年
务年限
审计报告正文：
审计报告
大信审字[2016]第2-00070号
武汉汉德阀门股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的武汉汉德阀门股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
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取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张岭
中国·北京 中国注册会计师：江艳红
二○一六年三月二十日
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二、财务报表
(一)合并资产负债表 单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五、（一） 140,951.53 1,029,292.97
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
买入返售金融资产
应收票据 五、（二） 543,398.00
应收账款 五、（三） 18,435,900.96 16,800,279.89
预付款项 五、（四） 1,077,836.17 5,154,763.34
应收利息
应收股利
其他应收款 五、（五） 263,236.00 711,275.40
存货 五、（六） 1,818,155.47 2,469,326.55
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、（七） 72,789.70
流动资产合计 21,808,869.83 26,708,336.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 五、（八） 9,402,896.17 9,925,444.50
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、（九） 1,325,997.34 1,008,690.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 五、（十） 972,197.23 1,062,000.00
递延所得税资产 五、（十一） 361,952.84 368,497.94
其他非流动资产
非流动资产合计 12,063,043.58 12,364,633.22
资产总计 33,871,913.41 39,072,969.37
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流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
应付短期融资款
拆入资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 五、（十二） 9,057,162.64 11,956,647.93
预收款项 五、（十二） 1,897,567.60 5,100,754.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、（十四）
应交税费 五、（十五） 24,483.61 286,349.82
应付利息
应付股利
其他应付款 五、（十六） 4,447,699.00 13,746,721.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 15,426,912.85 31,090,473.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 15,426,912.85 31,090,473.45
所有者权益（或股东权益）：
股本 五、（十七） 19,000,000.00 11,000,000.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五、（十八） 1,714,286.94 1,058,695.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 五、（十九） -2,269,286.38 -4,076,199.68
归属于母公司所有者权益合
18,445,000.56 7,982,495.92
计
少数股东权益
所有者权益合计 18,445,000.56 7,982,495.92
负债和所有者权益总计 33,871,913.41 39,072,969.37
法定代表人：高永辉 主管会计工作负责人： 李红胜 会计机构负责人：张双云
（二）母公司资产负债表 单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,024.50 707,084.91
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
买入返售金融资产
应收票据
应收账款 九、（一） 3,160,873.54 1,642,984.19
预付款项 178,390.00 708,480.59
应收利息
应收股利
其他应收款 九、（二） 5,264,812.02 423,645.26
存货 327,406.70 286,352.45
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 8,934,506.76 3,768,547.40
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 九、（三） 10,328,364.40 7,328,364.40
投资性房地产
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固定资产 3,306,080.72 3,521,121.54
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 411,211.06 9,722.22
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 56,928.83 28,701.35
其他非流动资产
非流动资产合计 14,102,585.01 10,887,909.51
资产总计 23,037,091.77 14,656,456.91
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 665,967.00 1,000,804.34
预收款项 53,927.75
应付职工薪酬
应交税费 23,756.83 -24,748.96
应付利息
应付股利
其他应付款 3,153,533.69 4,733,533.69
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,843,257.52 5,763,516.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
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非流动负债合计
负债合计 3,843,257.52 5,763,516.82
所有者权益：
股本 19,000,000.00 11,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 913,591.34 258,000.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -719,757.09 -2,365,059.91
所有者权益合计 19,193,834.25 8,892,940.09
负债和所有者权益合计 23,037,091.77 14,656,456.91
（三）合并利润表 单位：元
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 17,874,838.22 29,552,505.51
其中：营业收入 五、（二十） 17,874,838.22 29,552,505.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 18,435,504.73 29,066,132.54
其中：营业成本 五、（二十） 13,142,333.17 23,796,363.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 168,704.16 172,971.12
销售费用 五、（二十一） 1,604,225.79 1,906,469.37
管理费用 五、（二十二） 3,398,521.29 2,812,900.44
财务费用 五、（二十三） 147,900.69 233,367.64
资产减值损失 五、（二十四） -26,180.37 144,060.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
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汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -560,666.51 486,372.97
加：营业外收入 五、（二十五） 128,360.04 54,680.31
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 五、（二十六） 74,160.18 78,954.21
其中：非流动资产处置损失 78,954.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-506,466.65 462,099.07
列）
减：所得税费用 五、（二十七） 31,028.71 -32,604.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -537,495.36 494,703.13
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 -537,495.36 494,703.13
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1．重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2．权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1．权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2．可供出售金融资产公允价值变动损益
3．持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额
6．其他
归属少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 -537,495.36 494,703.13
归属于母公司所有者的综合收益总额 -537,495.36 494,703.13
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 0.10
（二）稀释每股收益
法定代表人：高永辉 主管会计工作负责人： 李红胜 会计机构负责人： 张双云
第39页共80页
（四）母公司利润表 单位：元
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 九、（四） 8,946,130.75 4,485,473.69
减：营业成本 九、（四） 6,704,399.42 3,040,444.71
营业税金及附加 54,226.92 26,297.22
销售费用 685,986.96 424,316.89
管理费用 2,100,071.46 914,526.06
财务费用 29,711.00 32,488.22
资产减值损失 112,909.90 -273,517.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -741,174.91 320,918.55
加：营业外收入 70,000.12 2,580.31
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 56,158.53
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -727,333.32 323,498.86
减：所得税费用 -28,227.48 68,680.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -699,105.84 254,818.59
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2．可供出售金融资产公允价值变动损益
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额
6．其他
六、综合收益总额 -699,105.84 254,818.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
（五）合并现金流量表 单位：元
项目 附注 本期发生额 上期发生额
第40页共80页
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,463,559.58 20,905,847.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五、（二十八） 3,764,224.03 15,758,131.33
经营活动现金流入小计 22,227,783.61 36,663,978.96
购买商品、接受劳务支付的现金 12,717,970.83 21,847,687.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,391,419.30 2,143,773.06
支付的各项税费 1,869,722.69 1,834,144.48
支付其他与经营活动有关的现金 五、（二十九） 16,803,099.43 11,755,271.38
经营活动现金流出小计 33,782,212.25 37,580,876.83
经营活动产生的现金流量净额 -11,554,428.64 -916,897.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
215,031.80 2,417,348.60
现金
投资支付的现金 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 215,031.80 4,417,348.60
投资活动产生的现金流量净额 -215,031.80 -4,417,348.60
第41页共80页
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11,000,000.00 6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 11,000,000.00 6,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 118,881.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 118,881.00
筹资活动产生的现金流量净额 10,881,119.00 6,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -888,341.44 665,753.53
加：期初现金及现金等价物余额 1,029,292.97 363,539.44
六、期末现金及现金等价物余额 140,951.53 1,029,292.97
法定代表人：高永辉 主管会计工作负责人： 李红胜 会计机构负责人：张双云
（六）母公司现金流量表 单位：元
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,791,908.66 6,643,545.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,743,657.90 5,955,247.08
经营活动现金流入小计 10,535,566.56 12,598,792.49
购买商品、接受劳务支付的现金 6,240,320.47 4,440,620.89
支付给职工以及为职工支付的现金 1,782,467.69 503,450.73
支付的各项税费 465,575.48 284,242.10
支付其他与经营活动有关的现金 10,541,308.97 8,506,399.75
经营活动现金流出小计 19,029,672.61 13,734,713.47
经营活动产生的现金流量净额 -8,494,106.05 -1,135,920.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
181,907.36 2,165,603.89
现金
第42页共80页
投资支付的现金 3,000,000.00 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,181,907.36 4,165,603.89
投资活动产生的现金流量净额 -3,181,907.36 -4,165,603.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11,000,000.00 6,000,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 11,000,000.00 6,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,047.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28,047.00
筹资活动产生的现金流量净额 10,971,953.00 6,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -704,060.41 698,475.13
加：期初现金及现金等价物余额 707,084.91 8,609.78
六、期末现金及现金等价物余额 3,024.50 707,084.91
第43页共80页
（七）合并股东权益变动表 单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益
东权益
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减： 其他 专项 盈余 一般 未分配利润
优先股 永续债 其他 库存 综合 储备 公积 风险
股 收益 准备
一、上年期末余额 11,000,000.00 1,058,695.60 -4,076,199.68 7,982,495.92
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 11,000,000.00 1,058,695.60 -4,076,199.68 7,982,495.92
三、本期增减变动金额（减少以
8,000,000.00 655,591.34 1,806,913.30 10,462,504.64
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -537,495.36 -537,495.36
（二）所有者投入和减少资本 8,000,000.00 655,591.34 2,344,408.66 11,000,000.00
1．股东投入的普通股 8,000,000.00 3,000,000.00 11,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他 -2,344,408.66 2,344,408.66
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
第44页共80页
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 19,000,000.00 1,714,286.94 -2,269,286.38 18,445,000.56
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
权益
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减： 其他 专项 盈余 一般 未分配利润
优先股 永续债 其他 库存 综合 储备 公积 风险
股 收益 准备
一、上年期末余额 5,000,000.00 8,387,060.00 -3,899,267.21 9,487,792.79
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
第45页共80页
其他
二、本年期初余额 5,000,000.00 8,387,060.00 -3,899,267.21 9,487,792.79
三、本期增减变动金额（减少以
6,000,000.00 -7,328,364.40 -176,932.47 -1,505,296.87
“－”号填列）
（一）综合收益总额 494,703.13 494,703.13
（二）所有者投入和减少资本 6,000,000.00 6,000,000.00
1．股东投入的普通股 6,000,000.00 6,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -7,328,364.40 -671,635.60
第46页共80页
四、本年期末余额 11,000,000.00 1,058,695.60 -4,076,199.68 7,982,495.92
法定代表人：高永辉 主管会计工作负责人： 李红胜 会计机构负责人：张双云
（八）母公司股东权益变动表 单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合 专项 盈余 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 未分配利润
优先股 永续债 其他 收益 储备 公积
一、上年期末余额 11,000,000.00 258,000.00 -2,365,059.91 8,892,940.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 11,000,000.00 258,000.00 -2,365,059.91 8,892,940.09
三、本期增减变动金额（减少以“－”
8,000,000.00 655,591.34 1,645,302.82 10,300,894.16
号填列）
（一）综合收益总额 -699,105.84 -699,105.84
（二）所有者投入和减少资本 8,000,000.00 655,591.34 2,344,408.66 11,000,000.00
1．股东投入的普通股 8,000,000.00 3,000,000.00 11,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -2,344,408.66 2,344,408.66
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
第47页共80页
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 19,000,000.00 913,591.34 -719,757.09 19,193,834.25
上期
项目 其他权益工具 其他综合 专项 盈余 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 未分配利润
优先股 永续债 其他 收益 储备 公积
一、上年期末余额 5,000,000.00 258,000.00 -1,948,242.90 3,309,757.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 5,000,000.00 258,000.00 -1,948,242.90 3,309,757.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”
6,000,000.00 -416,817.01 5,583,182.99
号填列）
第48页共80页
（一）综合收益总额 254,818.59 254,818.59
（二）所有者投入和减少资本 6,000,000.00 6,000,000.00
1．股东投入的普通股 6,000,000.00 6,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -671,635.60 -671,635.60
四、本年期末余额 11,000,000.00 258,000.00 -2,365,059.91 8,892,940.09
第49页共80页
武汉汉德阀门股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、企业的基本情况
（一）企业注册地和组织形式
武汉汉德阀门股份有限公司原名为武汉汉德阀门仪表有限公司，于2015年整体改制成
股份有限公司。
企业法人营业执照注册号：420100000107574
法定代表人：高永辉
注册资本：1900万元
注册地址：武汉市洪山区团结村龙潭空中花园B座5层B502号
（二）企业的业务性质和主要经营活动
公司主要生产销售调节阀仪器、仪表；机电产品的设计、销售及技术服务。
（三）本年度合并财务报表范围
本期公司合并范围为全资子公司武汉上润精密仪器有限公司。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照
财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准
则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营：公司具有自报告期末起12个月的持续经营能力。
三、重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2015
年12月31日的财务状况、2015年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
第50页共80页
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分
标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债
务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表
中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具
作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企
业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允
价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期营业外收入。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括
被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
第51页共80页
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公
司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的
长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制
时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务及外币财务报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日的即期汇率折合本位币入账。资产负债表
日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差
额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外
币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认
为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需
对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和
负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收
第52页共80页
益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率
变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外
币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(九) 金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，
确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本
公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易
性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资
产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金
融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照
如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变
动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其
他综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
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4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足
终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来
信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，
在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予
以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直
接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量
化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
成本的计算方法 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为投资成本。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
期末公允价值的确定方法 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，
持续下跌期间的确定依据 反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
(十) 应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观
证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减
值损失。
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1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
2、按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
组合1 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项
组合2 单项金额不重大且风险不大的款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年） 5 5
1至2年 10 10
2至3年 20 20
3至4年 30 30
4至5年 50 50
5年以上 100 100
组合中，采用其他方法计提坏账准备情况：
组合名称 方法说明
合并范围内关联方组合 款项收回不存在风险，个别认定后不予计提坏账准备
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
(十一)存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、产
成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
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资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价
准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十二)长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并
方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确
定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付
的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公
允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第
12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成
本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和
合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通
过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论
以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动
计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资
产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持
有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列
条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被
投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或
技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
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(十三)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入
企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法
采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净
残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先
估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账
的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-30 5 3.17-4.75
机器设备 3-10 5 9.50-31.67
办公设备 3-5 5 19.00-31.67
运输设备 10 5 9.50
其他设备 5-10 5 9.50-19.00
3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租
入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为
入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减
值准备。
(十四)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
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个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计
算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确
定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利
率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十五) 无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支
出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但
合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年
度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相
应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有
确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确
定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他
法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍
无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化
条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确
认为无形资产条件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：
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研发阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等进行的独创性的有计划调查、研究活动
的阶段；
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(十六) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间
受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十七) 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发
生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公
允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房
公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规
定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或
相关资产成本。
2、离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生
的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定
提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职
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工福利净负债或净资产。
(十八) 收入
1、销售商品收入
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款
的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入
的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协
议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2、让渡资产使用权收入
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计
量时确认让渡资产使用权收入。
(十九) 政府补助
1、与资产相关的政府补助会计处理
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的
政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关
资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
2、与收益相关的政府补助会计处理
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情
况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用
的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断
依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日
进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，
作为与收益相关的政府补助。
(二十)递延所得税资产和递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
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目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非
本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对
与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能
转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资
产。
(二十一) 租赁
1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资
产成本或当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未
确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余
额作为长期应付款列示。
(二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
本期公司未发生重要会计政策和会计估计变更。
四、税项
税种 计税依据 税率
按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额为计提和缴
增值税 17%
纳基础
城市维护建设税 按应纳流转税额为计提和缴纳基础 7%
企业所得税 按应纳税所得额为计提和缴纳基础 25%
注:财政部、国家税务总局联合发布《关于小微企业所得税优惠政策的通知》（财税[2015]34号）规定，武汉上润
精密仪器有限公司所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表重要项目注释
(一)货币资金
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类别 期末余额 期初余额
现金 957.20 26,387.41
银行存款 139,994.33 1,002,905.56
合计 140,951.53 1,029,292.97
(二)应收票据
类别 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 543,398.00
合计 543,398.00
注：已背书但在资产负债表日尚未到期的应收票据金额186,000.00元；已贴现但在资产负债表日尚未到期的应
收票据金额1,946,500.00元。
(三)应收账款
1、应收账款
期末数
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 19,854,068.32 100.00 1,418,167.36 7.14
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 19,854,068.32 100.00 1,418,167.36 7.14
期初数
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 18,138,365.01 100.00 1,338,085.12 7.38
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 18,138,365.01 100.00 1,338,085.12 7.38
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1年以内 11,550,901.40 5.00 577,545.07 14,928,233.44 5.00 746,411.68
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期末数 期初数
账龄
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1至2年 8,260,738.92 10.00 826,073.89 1,395,377.67 10.00 139,537.77
2至3年 19,400.00 20.00 3,880.00 922,905.00 20.00 184,581.00
3至4年 4,228.00 30.00 1,268.40 891,848.90 30.00 267,554.67
4至5年 18,800.00 50.00 9,400.00
合计 19,854,068.32 1,418,167.36 18,138,365.01 1,338,085.12
2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
与本公司 占应收账款总额 坏账准备
单位名称 期末余额
关系 的比例(%) 余额
1.中冶南方武汉钢铁设计研究院有限公司 非关联方 7,092,373.00 35.72 542,579.30
2.中冶赛迪工程技术股份有限公司 非关联方 1,504,330.00 7.58 150,433.00
3.武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司 非关联方 654,011.00 3.29 32,700.55
4.唐山新宝泰钢铁有限公司 非关联方 586,579.00 2.95 30,684.90
5.中钢集团天澄环保科技股份有限公司 非关联方 567,287.30 2.86 28,364.37
合计 10,404,580.30 52.40 784,762.12
(四)预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 914,936.17 84.89 3,989,156.05 77.39
1至2年 19,900.00 1.85 321,984.63 6.25
2至3年 143,000.00 13.26 463,965.10 9.00
3年以上 379,657.56 7.36
合计 1,077,836.17 100.00 5,154,763.34 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
1.GESengingEMEA 非关联方 769,692.64 71.41
2.浙江双特阀门有限公司 非关联方 143,000.00 13.27
3.中外运空运发展公司湖北分公司 非关联方 61,558.60 5.71
4.中国石化武汉石油分公司 非关联方 40,000.00 3.71
5.大连亨利测控仪表工程有限公司 非关联方 20,000.00 1.86
合计 1,034,251.24 95.96
(五)其他应收款
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1、其他应收款
期末数
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 292,880.00 100.00 29,644.00 10.12
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 292,880.00 100.00 29,644.00 10.12
期初数
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 847,182.01 100.00 135,906.61 16.04
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 847,182.01 100.00 135,906.61 16.04
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1年以内 192,880.00 5.00 9,644.00 247,800.00 5.00 12,390.00
1至2年 176,900.00 10.00 17,690.00
2至3年 100,000.00 20.00 20,000.00 209,180.00 20.00 41,836.00
3至4年 213,302.01 30.00 63,990.61
合计 292,880.00 29,644.00 847,182.01 135,906.61
2、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
备用金 272,880.00 100,000.00
保证金 20,000.00 50,900.00
其他 344,162.02
往来款 352,119.99
合计 292,880.00 847,182.01
3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
与本公司 款项 占其他应收款期末余 坏账准备
债务人名称 期末余额 账龄
关系 性质 额合计数的比例(%) 余额
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与本公司 款项 占其他应收款期末余 坏账准备
债务人名称 期末余额 账龄
关系 性质 额合计数的比例(%) 余额
1.刘旭 非关联方 备用金 100,000.00 2至3年 34.14 20,000.00
2.南志林 非关联方 备用金 39,000.00 1年以内 13.32 1,950.00
3.李德军 其他关联方 备用金 32,880.00 1年以内 11.23 1,644.00
4.胡鹏 非关联方 备用金 30,000.00 1年以内 10.24 1,500.00
5.河南兴平工程管理有限公司 非关联方 保证金 20,000.00 1年以内 6.83 1,000.00
合计 221,880.00 75.76 26,094.00
(六)存货
期末数 期初数
存货类别
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,695,398.46 1,695,398.46 2,256,907.54 2,256,907.54
库存商品 98,658.00 98,658.00 37,583.24 37,583.24
低值易耗品 24,099.01 24,099.01 174,835.77 174,835.77
合计 1,818,155.47 1,818,155.47 2,469,326.55 2,469,326.55
(七)其他流动资产
类别 期末余额 期初余额
增值税负值 72,789.70
合计 72,789.70
(八)固定资产
房屋及建筑 办公设 其他设
项目 机器设备 运输设备 合计
物 备 备
一、账面原值
1.期初余额 6,722,251.20 2,838,414.63 505,610.31 1,177,195.73 191,674.00 11,435,145.87
2.本期增加金额 189,086.85 13,576.79 202,663.64
（1）购置 189,086.85 13,576.79 202,663.64
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 6,722,251.20 3,027,501.48 519,187.10 1,177,195.73 191,674.00 11,637,809.51
二、累计折旧
1.期初余额 684,088.26 418,352.23 279,762.28 58,993.45 68,505.15 1,509,701.37
2.本期增加金额 213,177.00 279,783.72 92,662.65 111,833.52 27,755.08 725,211.97
（1）计提 213,177.00 279,783.72 92,662.65 111,833.52 27,755.08 725,211.97
3.本期减少金额
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（1）处置或报废
4.期末余额 897,265.26 698,135.95 372,424.93 170,826.97 96,260.23 2,234,913.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 5,824,985.94 2,329,365.53 146,762.17 1,006,368.76 95,413.77 9,402,896.17
2.期初账面价值 6,038,162.94 2,420,062.40 225,848.03 1,118,202.28 123,168.85 9,925,444.50
注：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为109,217.55元。
(九)无形资产
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,018,091.80 112,949.53 1,131,041.33
2.本期增加金额 449,802.44 449,802.44
(1)内部研发 449,802.44 449,802.44
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 1,018,091.80 449,802.44 112,949.53 1,580,843.77
二、累计摊销
1.期初余额 116,353.35 5,997.20 122,350.55
2.本期增加金额 49,865.76 44,980.24 37,649.88 132,495.88
（1）计提 49,865.76 44,980.24 37,649.88 132,495.88
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 166,219.11 44,980.24 43,647.08 254,846.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 851,872.69 404,822.20 69,302.45 1,325,997.34
2.期初账面价值 901,738.45 106,952.33 1,008,690.78
注：期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为30.53%。
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(十)长期待摊费用
类别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
装修费 1,062,000.00 108,000.00 954,000.00
ERP服务费 25,188.68 6,991.45 18,197.23
合计 1,062,000.00 25,188.68 114,991.45 972,197.23
(十一) 递延所得税资产
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
期末余额 期初余额
项目
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
资产减值准备 361,952.84 1,447,811.36 368,497.94 1,473,991.73
合计 361,952.84 1,447,811.36 368,497.94 1,473,991.73
2、未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 1,379,469.02 717,205.01
合计 1,379,469.02 717,205.01
(十二)应付账款
项目 期末余额 期初余额
1年以内（含1年） 5,176,760.88 7,853,670.41
1年以上 3,880,401.76 4,102,977.52
合计 9,057,162.64 11,956,647.93
账龄超过1年的大额应付账款
债权单位名称 期末余额 未偿还原因
1.陕西承高泵阀管件制造有限公
1,300,000.00 未到合同约定期
司
2.陕西耐高阀门有限公司 650,000.00 未到合同约定期
3.陕西美高阀门有限公司 550,000.00 未到合同约定期
4.陕西中阀设备有限公司 429,550.00 未到合同约定期
5.中冶连铸技术股份有限公司 404,000.00 未到合同约定期
合计 3,333,550.00
(十三)预收款项
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项目 期末余额 期初余额
1年以内（含1年） 1,897,567.60 2,662,865.75
1年以上 2,437,888.74
合计 1,897,567.60 5,100,754.49
(十四)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬分类列示
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、短期薪酬 2,080,506.82 2,080,506.82
二、离职后福利-设定提存计划 326,459.48 326,459.48
合计 2,406,966.30 2,406,966.30
2、短期职工薪酬情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.工资、奖金、津贴和补贴 1,641,741.23 1,641,741.23
2.职工福利费 322,429.29 322,429.29
3.社会保险费 115,376.30 115,376.30
其中：医疗保险费 98,373.27 98,373.27
工伤保险费 10,002.04 10,002.04
生育保险费 7,000.99 7,000.99
4.工会经费和职工教育经费 960.00 960.00
合计 2,080,506.82 2,080,506.82
3、设定提存计划情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 305,703.52 305,703.52
2、失业保险费 20,755.96 20,755.96
合计 326,459.48 326,459.48
(十五)应交税费
税种 期末余额 期初余额
增值税 248,098.01
城建税 19,125.91
教育费附加 8,196.82
地方教育费附加 5,464.54
堤防费 5,464.54
企业所得税 24,483.61
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税种 期末余额 期初余额
合计 24,483.61 286,349.82
(十六)其他应付款
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 4,447,699.00 13,738,971.21
保证金 7,750.00
合计 4,447,699.00 13,746,721.21
(十七)股本
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
股份总数 11,000,000.00 8,000,000.00 19,000,000.00
注：2015年5月，公司以2015年3月31日经审计的净资产为基础整体变更为股份有限公司，变更后的股本为1900
万股，每股面值一元，超过股本部分的913,591.34元净资产全部计入资本公积。
(十八)资本公积
类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、资本溢价 800,695.60 3,913,591.34 3,000,000.00 1,714,286.94
二、其他资本公积 258,000.00 258,000.00
合计 1,058,695.60 3,913,591.34 3,258,000.00 1,714,286.94
(十九)未分配利润
期末余额
项目
金额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 -4,076,199.68
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -4,076,199.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -537,495.36
减：转作股本的普通股股利 -2,344,408.66
期末未分配利润 -2,269,286.38
(二十)营业收入和营业成本
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1、按明细列示
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务小计 17,863,426.37 13,142,333.17 29,524,731.49 23,796,363.63
阀门 5,552,036.52 3,149,760.30 13,345,188.57 9,904,656.56
仪表 5,215,562.71 4,264,288.78 10,012,572.67 8,649,595.75
其他设备 7,095,827.14 5,728,284.09 6,166,970.25 5,242,111.32
二、其他业务小计 11,411.85 27,774.02
其他 11,411.85 27,774.02
合计 17,874,838.22 13,142,333.17 29,552,505.51 23,796,363.63
2、前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
1.中冶南方武汉钢铁设计研究院有限公司 2,848,854.70 15.94
2.武汉大航科技有限公司 2,067,066.21 11.56
3.安徽埃克森科技集团有限公司 1,735,042.74 9.71
4.中船重工集团七一九研究所 1,702,145.30 9.52
5.河南中平川仪电气有限公司 863,247.86 4.83
合计 9,216,356.81 51.56
(二十一)销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 337,906.38 446,616.85
差旅费 698,740.50 913,124.60
快递及运费 208,007.22 234,047.58
汽车费用 168,770.48 195,294.93
其他 190,801.21 117,385.41
合计 1,604,225.79 1,906,469.37
(二十二)管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,277,757.37 951,950.31
累计折旧 382,744.70 385,434.21
累计摊销 109,213.18 84,331.92
税费 16,780.33 35,856.00
汽车及交通费 176,231.12 154,416.52
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项目 本期发生额 上期发生额
研发支出 88,249.54
其他 1,347,545.05 1,200,911.48
合计 3,398,521.29 2,812,900.44
(二十三)财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 118,881.00 103,179.05
减：利息收入 1,308.95 2,041.96
汇兑损失 6,769.98
手续费支出 23,558.66 130,235.55
其他 1,995.00
合计 147,900.69 233,367.64
(二十四)资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -26,180.37 144,060.34
合计 -26,180.37 144,060.34
(二十五)营业外收入
1、营业外收入分项列示
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 70,000.00 70,000.00
其他 58,360.04 54,680.31 58,360.04
合计 128,360.04 54,680.31 128,360.04
2、计入当期损益的政府补助
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额 与收益相关
洪山区财政局科学技术研究与开发项目资金拨款 70,000.00 与收益相关
合计 70,000.00
(二十六)营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 78,954.21
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项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
其中：固定资产处置损失 78,954.21
其他 74,160.18 74,160.18
合计 74,160.18 78,954.21 74,160.18
(二十七)所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用 24,483.61 3,411.03
递延所得税费用 6,545.10 -36,015.09
合计 31,028.71 -32,604.06
(二十八)现金流量表
1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金 3,764,224.03 15,758,131.33
其中：
财务费用-利息收入 1,308.95 2,041.96
营业外收入 70,000.12
往来款 3,692,914.96 15,756,089.37
支付其他与经营活动有关的现金 16,803,099.43 11,755,271.38
其中：
财务费用-手续费支出 142,439.66 130,235.55
营业外支出 56,158.53
费用类支出 2,886,928.27 2,191,010.03
往来款 13,717,572.97 8,926,732.90
其他 507,292.90
(二十九)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -537,495.36 494,703.13
加：资产减值准备 -26,180.37 144,060.34
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项目 本期发生额 上期发生额
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 725,211.97 899,970.12
无形资产摊销 124,999.18 122,350.55
长期待摊费用摊销 114,991.45 18,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 118,881.00 233,367.64
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,545.10 -36,015.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 651,171.08 -1,567,754.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,623,055.25 -4,423,771.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,109,497.44 3,198,190.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 -11,554,428.64 -916,897.87
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 140,951.53 1,029,292.97
减：现金的期初余额 1,029,292.97 363,539.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -888,341.44 665,753.53
2、现金及现金等价物
项目 期末余额 期初余额
一、现金 140,951.53 1,029,292.97
其中：库存现金 957.20 26,387.41
可随时用于支付的银行存款 139,994.33 1,002,905.56
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 140,951.53 1,029,292.97
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
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六、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1、企业集团的构成
持股比例
子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式
直接 间接
武汉上润精密仪器有限公司 湖北武汉 湖北武汉 制造业 100% 同一控制下的企业合并
七、关联方关系及其交易
(一)本公司的实际控制人
本公司的实际控制人为自然人高永辉。
(二)本公司子公司的情况
详见附注“六、在其他主体中的权益”。
(三)本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
武汉神州灵秀经贸发展有限公司 高永照系该公司控股股东
武汉汉泰粉末冶金制品有限公司 高永照系该公司控股股东
李若婵 董事、董事会秘书
雷文 董事
覃玉华 监事会主席
欧良合 监事
周星 监事、职工代表
李德军 副总经理
李红胜 财务总监
注：武汉神州灵秀经贸发展有限公司已于2015年3月注销。
(四)关联方应收应付款项
1、应收项目
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 雷文 15,000.00 750.00
其他应收款 李德军 32,880.00 1,644.00
其他应收款 李若婵 1,500.00 75.00
其他应收款 周星 2,000.00 100.00
合计 51,380.00 2,569.00
2、应付项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
其他应付款 武汉汉泰粉末冶金制品有限公司 11,155.70
其他应付款 高永辉 3,221,722.33
其他应付款 杨志刚 274,612.47
其他应付款 高永照 342,095.20
八、 承诺及或有事项
（一）承诺事项
本期公司无承诺事项。
（二）或有事项
本期公司无或有事项。
九、 母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1、应收账款
期末数
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 3,364,419.85 100.00 203,546.31 6.05
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 3,364,419.85 100.00 203,546.31 6.05
期初数
类别
账面余额 坏账准备
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计提比例
金额 比例(%) 金额 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 1,742,949.60 100.00 99,965.41 5.74
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 1,742,949.60 100.00 99,965.41 5.74
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备
1年以内 2,864,025.45 5.00 143,201.27 1,612,386.70 5.00 80,619.34
1至2年 457,966.40 10.00 45,796.64 97,000.00 10.00 9,700.00
2至3年 19,400.00 20.00 3,880.00 4,228.00 20.00 845.60
3至4年 4,228.00 30.00 1,268.40 29,334.90 30.00 8,800.47
4至5年 18,800.00 50.00 9,400.00
合计 3,364,419.85 203,546.31 1,742,949.60 99,965.41
2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
与本公司 占应收账款总 坏账准备
单位名称 期末余额
关系 额的比例(%) 余额
1.武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司 非关联方 654,011.00 19.44 32,700.55
2.武汉钢铁工程技术集团节能分公司 非关联方 515,766.00 15.33 25,788.30
3.中冶连铸技术工程股份有限公司 非关联方 350,206.20 10.41 35,020.62
4.中钢设备有限公司 非关联方 305,856.00 9.09 15,292.80
5.内蒙古煤远兴能源化工有限公司 非关联方 170,000.00 5.05 8,500.00
合计 1,995,839.20 59.32 117,302.27
(二)其他应收款
1、其他应收款
期末数
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
5,288,981.0 24,169.0
按组合计提坏账准备的其他应收款 100.00 0.46
2 0
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 5,288,981.0 100.00 24,169.0 0.46
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期末数
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
2 0
期初数
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 438,485.26 100.00 14,840.00 3.38
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 438,485.26 100.00 14,840.00 3.38
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄 计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%) (%)
1年以内 5,188,981.02 5.00 4,169.00 292,585.26 5.00 250.00
1至2年 145,900.00 10.00 14,590.00
2至3年 100,000.00 20.00 20,000.00
合计 5,288,981.02 24,169.00 438,485.26 14,840.00
2、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
备用金 183,380.00 100,000.00
往来款 5,105,601.02 287,585.26
保证金 50,900.00
合计 5,288,981.02 438,485.26
3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
款项 坏账准备
债务人名称 与本公司关系 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 余额
数的比例(%)
1.武汉上润精密仪器公司 关联方 往来款 5,105,601.02 1年以内 96.53
2.刘旭 非关联方 备用金 100,000.00 2至3年 1.89 20,000.00
3.李德军 其他关联方 备用金 32,880.00 1年以内 0.62 1,644.00
4.柳林 非关联方 备用金 16,000.00 1年以内 0.30 800.00
5.雷文 非关联方 备用金 15,000.00 1年以内 0.28 750.00
合计 5,269,481.02 99.62 23,194.00
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(三)长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 10,328,364.40 10,328,364.40 7,328,364.40 7,328,364.40
合计 10,328,364.40 10,328,364.40 7,328,364.40 7,328,364.40
1、对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
武汉上润精密仪 7,328,364.40 3,000,000.00 10,328,364.40
器有限公司
合计 7,328,364.40 3,000,000.00 10,328,364.40
(四)营业收入和营业成本
1、按明细列示
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务小计 8,934,718.90 6,704,399.42 4,483,511.64 3,040,444.71
阀门 7,138,978.50 5,364,749.11 4,204,280.86 2,800,291.30
仪表 599,269.05 470,038.80
其他设备 1,196,471.35 869,611.51 279,230.78 240,153.41
二、其他业务小计 11,411.85 1,962.05
其他 11,411.85 1,962.05
合计 8,946,130.75 6,704,399.42 4,485,473.69 3,040,444.71
2、前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
1.河南中平川仪电气有限公司 863,247.86 9.65
2.北京天润博睿测控设备有限公司 566,997.44 6.34
3.武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司 519,057.26 5.80
4.湖北博华自动化系统工程有限公司 341,880.34 3.82
5.中冶连铸技术工程股份有限公司 213,675.21 2.39
合计 2,504,858.11 28.00
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十、 补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
项目 金额
1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 70,000.00
量享受的政府补助除外）
2．其他符合非经常性损益定义的损益项目 -15,800.14
3．所得税影响额 -12,165.81
合计 42,034.05
(二)净资产收益率和每股收益
加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益
报告期利润
本年度 上年度 本年度 上年度
归属于公司普通股股东的净利润 -6.97 5.08 -0.03 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
-7.51 11.45 -0.03 0.22
润
武汉汉德阀门股份有限公司
二○一六年三月二十日
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附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并
盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会秘书办公室
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